PGBL 与 VGBL 模拟器 — 私人养老金 2025
比较 PGBL 和 VGBL 私人养老金计划。模拟累计金额、IR 申报上的 PGBL 税收优惠以及赎回时的净值。
核心目的
该计算器比较了巴西两种主要的补充私人养老金计划：PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) 和 VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre)。它可以帮助您了解考虑到您的税务状况、投资期限和退休目标，哪种计划最有利。
计算公式
累计金额（每月供款）：M = P × (1+i)n - 1i
其中：P = 每月供款，i = 每月费用，n = 月数。
PGBL： 允许您在完整的 IR 申报中扣除最多年度应税总收入的 12%。退出时的IR按总额（本金+收入）征收。
VGBL：期间没有IR扣除。退出时的IR仅针对收入（资本利得）征收。
如何 analysis 结果
模拟比较在通知截止日期后赎回计划时的净值。对于那些提交完整申报且所得税税率高于15%的人来说，PGBL往往更有利。对于那些进行简化申报或豁免的人来说，VGBL通常更适合。
实用案例
- ¥ 500/mês por 20 anos, rentabilidade 8% a.a., renda anual ¥ 的贡献 84,000 (IR 27.5%)： 总额：¥ 294.510. PGBL: Economia anual de IR ≈ ¥ 2,772。 PGBL 净值（IR 15%）：¥ 250.334. Valor líquido VGBL (IR 15% sobre rendimentos): ¥ 266,143。
- ¥ 1.000/mês por 30 anos, rentabilidade 9% a.a.: Montante bruto: ≈ ¥ 贡献 1,830,000。 30 年来 PGBL 节省总额：对于 27.5% 范围内的人来说意义重大。
使用小贴士
- 仅当您提交完整的所得税申报表并拥有大量应税收入时，PGBL 才会有回报。
- 向 PGBL 捐款的上限为年总收入的 12%，以最大限度地提高税收减免。
- 评估计划管理和装载费用——这些成本直接影响盈利能力。
- IR 回归表有利于长期赎回（10 年以上 = 10% IR）。
注意事项
计算使用 IR 回归表，估计率为 15%（期限 > 10 年）。实际费率取决于停留时间：35%（≤2年）、30%（2-4年）、25%（4-6年）、20%（6-8年）、15%（8-10年）、10%（>10年）。咨询 CFP（注册财务规划师）进行个性化规划。