PGBL vs VGBL: 개인연금 가이드

개인연금은 INSS 공적연금을 보완하거나, 자산 승계를 계획하거나, 자녀의 대학 교육비 지급과 같은 장기 프로젝트를 수행하는 데 널리 사용되는 장기 투자 방식입니다.

연금 계획을 계약할 때 투자자는 수익성과 납부된 세금을 정의하는 두 가지 중요한 결정에 직면하게 됩니다. 바로 PGBL 및 VGBL 모델 중에서 선택하고 과세표(진보적 또는 진행적)를 정의하는 것입니다.

이 기사에서는 실질적인 차이점을 설명하고 개인 연금 시뮬레이터를 사용하여 투자하기 전에 시나리오를 비교하는 방법을 보여줍니다.

1. PGBL과 VGBL: 차이점은 무엇입니까?

두 계획의 주요 차이점은 소득세(IR)가 부과되고 공제되는 방식에 있습니다.

PGBL(무료 혜택 생성 계획)

PGBL은 소득세 신고서 작성을 작성하는 사람들에게 이상적입니다. 이를 통해 IR 계산 기준에서 연간 과세 총소득의 12% 한도까지 월별 기부금을 공제할 수 있습니다.

• 장점: 오늘은 세금을 적게 내고 저축한 돈은 연금 기금에 남겨 둡니다.
• 단점: 환매 시 총 누적 가치(모든 투자 금액과 얻은 소득의 합계)에 대해 소득세가 부과됩니다.

VGBL (무료 혜택 생성기 수명)

VGBL은 간편소득세 신고를 작성하고, 면제를 받았거나 이미 PGBL의 12% 공제 한도에 도달했으며 계속 투자를 원하는 사람들에게 권장됩니다.

• 장점: 혜택을 환매하거나 수령할 때 소득세는 투자된 자본이 아닌 펀드의 소득에 대해서만 부과됩니다.
• 단점: 연간소득세 신고 시 투자금액에 대한 공제를 허용하지 않습니다.

2. 세금표 선택

플랜 유형 외에도 상환 시 IR 계산 방법을 선택해야 합니다.

회귀표(장기적 초점)

시간이 지날수록 세율이 낮아져 장기 투자를 장려합니다.

• 최대 2년: 35%
• 2~4세: 30%
• 4~6세: 25%
• 6~8세: 20%
• 8~10세: 15%
• 10년 이상: 10% (브라질 금융시장에서 가장 낮은 소득세율)

프로그레시브 테이블(단기 또는 저소득에 초점)

세율은 전통적인 개인 소득세 표를 따르며, 그 범위는 면제부터 **27.5%**까지이며, 상환되거나 퇴직금으로 받는 월 금액에 따라 다릅니다. 향후 월 소액 상환을 계획하고 있는 분들에게 면세 또는 낮은 세율 등급을 유지하기 위해 권장됩니다.

실제 계획 비교

잘못된 방법을 선택하면 연금 투자에 대한 순수익이 크게 줄어들 수 있습니다.

귀하의 결정을 돕기 위해 우리는 기부금을 시뮬레이션하고 PGBL의 세금 혜택을 헤알로 계산하며 VGBL과 비교하여 순 환매 잔액을 표시하는 도구를 만들었습니다. PGBL과 VGBL 시뮬레이터에 액세스하려면 여기를 클릭하세요. 미래를 계획하세요!