PGBL vs VGBL: La guida alla previdenza privata

La pensione privata è una modalità di investimento a lungo termine ampiamente utilizzata per integrare la pensione pubblica dell'INSS, pianificare la successione patrimoniale o realizzare progetti a lungo termine, come il pagamento dell'istruzione universitaria dei figli.

Quando contrae un piano pensionistico, l'investitore si trova di fronte a due decisioni cruciali che definiscono la redditività e le tasse pagate: scegliere tra i modelli PGBL e VGBL e definire la tabella di tassazione (Progressiva o Regressiva).

In questo articolo spieghiamo le differenze pratiche e mostriamo come utilizzare il nostro Simulatore di pensioni private per confrontare gli scenari prima di investire.

1. PGBL vs VGBL: qual è la differenza?

La differenza principale tra i due piani risiede nel modo in cui l'imposta sul reddito (IR) viene addebitata e dedotta:

PGBL (Piano generatore di vantaggi gratuiti)

Il PGBL è l'ideale per coloro che compilano la Dichiarazione completa dei redditi. Ti consente di detrarre i contributi mensili dalla base di calcolo IR fino al limite del 12% del tuo reddito lordo imponibile annuo.

• Vantaggio: Oggi pagate meno tasse e lasciate il denaro risparmiato nella cassa pensione.
• Svantaggio: Al momento del riscatto, l'imposta sul reddito viene riscossa sul valore totale accumulato (la somma di tutti i tuoi investimenti più il reddito ottenuto).

VGBL (Vita del generatore di benefici gratuiti)

VGBL è consigliato a coloro che compilano la Dichiarazione semplificata dell'imposta sul reddito, sono esenti o hanno già raggiunto il limite di detrazione del 12% in PGBL e desiderano continuare a investire.

• Vantaggio: Al momento del riscatto o del ricevimento del vantaggio, l'imposta sul reddito viene riscossa solo sul reddito del fondo e non sul capitale investito.
• Svantaggio: Non consente la detrazione dell'importo investito nella dichiarazione annuale dei redditi.

2. Scelta della tabella delle imposte

Oltre al tipo di piano, devi scegliere come verrà calcolato l'IR al momento del riscatto:

Tabella regressiva (attenzione al lungo termine)

L’aliquota fiscale diminuisce col passare del tempo, incoraggiando gli investimenti a lungo termine:

• Fino a 2 anni: 35% *Da 2 a 4 anni: 30% *Da 4 a 6 anni: 25% *Da 6 a 8 anni: 20%
• Da 8 a 10 anni: 15%
• Oltre 10 anni: 10% (l'aliquota fiscale sul reddito più bassa nel mercato finanziario brasiliano)

Tabella progressiva (concentrarsi sul reddito a breve termine o basso)

Le aliquote seguono la tabella tradizionale dell'imposta sul reddito delle persone fisiche, che va da esente al 27,5% a seconda dell'importo mensile riscattato o ricevuto a titolo di pensione. È consigliato a coloro che intendono riscattare piccoli importi mensili in futuro in modo da rimanere in esenzione o scaglioni di tassazione bassa.

Confronta i piani nella pratica

Scegliere la strada sbagliata può ridurre significativamente il rendimento netto del vostro investimento previdenziale.

Per aiutarti a decidere, abbiamo creato uno strumento che simula i contributi, calcola il beneficio fiscale di PGBL in reais e rivela il saldo netto di riscatto rispetto a VGBL. Fai clic qui per accedere al simulatore PGBL vs VGBL e pianifica il tuo futuro!