पीजीबीएल बनाम वीजीबीएल: मुझे कौन सी निजी पेंशन चुननी चाहिए? निश्चित गाइड 2026

निजी पेंशन ब्राज़ील में सबसे अधिक बिकने वाले वित्तीय उत्पादों में से एक है - और सबसे ग़लत समझे जाने वाले उत्पादों में से एक भी। सही समय पर पीजीबीएल या वीजीबीएल चुनने के बीच अंतर का मतलब दशकों में करों में हजारों रुपये की बचत हो सकता है। यह चुनाव ग़लत करना महँगा है।

इस निश्चित मार्गदर्शिका में, हम पीजीबीएल और वीजीबीएल के बीच वास्तविक अंतर बताते हैं, जब प्रत्येक अधिक लाभप्रद होता है, सामाजिक सुरक्षा में आयकर तालिकाएं (प्रतिगामी और प्रगतिशील) कैसे काम करती हैं, और कैसे गणना करें कि कौन सा विकल्प आपकी संपत्ति को अधिकतम करता है। व्यक्तिगत परिदृश्यों की तुलना करने के लिए हमारे पीजीबीएल बनाम वीजीबीएल प्राइवेट पेंशन सिम्युलेटर का उपयोग करें।

पीजीबीएल और वीजीबीएल क्या हैं?

PGBL (निःशुल्क लाभ सृजन योजना) और VGBL (निःशुल्क लाभ सृजन जीवन) ब्राजील में दो सबसे सामान्य प्रकार की खुली निजी पेंशन हैं, जो बीमा कंपनियों और बैंकों द्वारा बेची जाती हैं। दोनों पेंशन उद्देश्य के साथ एक निवेश कोष के रूप में कार्य करते हैं, लेकिन वे कर उपचार में मौलिक रूप से भिन्न हैं।

तुलना तालिका: पीजीबीएल बनाम वीजीबीएल

पीजीबीएल: आईआर कटौती का लाभ

पीजीबीएल आपको वार्षिक घोषणा (पूर्ण मॉडल) में आयकर गणना आधार से सकल कर योग्य आय का 12% तक कटौती करने की अनुमति देता है। यह कटौती कोई छूट नहीं है - यह एक स्थगन है: आप इस राशि पर केवल मोचन (या सेवानिवृत्ति) के समय आयकर का भुगतान करते हैं, योगदान के वर्ष में नहीं।

पीजीबीएल से सबसे अधिक लाभ किसे होता है?

आपको पीजीबीएल से लाभ होगा यदि:

1. पूर्ण मॉडल (सरलीकृत नहीं) का उपयोग करके आईआर घोषित करें
2. करयोग्य आय है (सीएलटी वेतन, श्रमिक समर्थक, किराया, आदि)
3. इसमें संचय का लंबा क्षितिज है (क्षतिपूर्ति के लिए न्यूनतम 10 वर्ष)
4. सकल आय में 12% की सीमा तक योगदान देता है

पीजीबीएल के साथ बचत का उदाहरण

• सकल वार्षिक कर योग्य आय: ₹ 120.000,00
• Contribuição PGBL (12%): ₹ 14,400.00
• सीमांत आयकर दर: 27.5%
• वर्ष में टैक्स की बचत: ₹ 14.400 × 27,5% = ₹ 3,960.00

यह लगभग ₹ 4.000 por ano, apenas por contribuir para o PGBL. Em 20 anos, são ₹ 79,200 के रिफंड (या देय आईआर में कमी) का प्रतिनिधित्व करता है, जिसका भुगतान नहीं किया गया है (इस पुनर्निवेशित धन की सराहना पर विचार किए बिना)।

हालाँकि: मोचन पर, आईआर केवल आय पर नहीं, बल्कि कुल संचित मूल्य पर लगाया जाएगा। यही कारण है कि पीजीबीएल केवल तभी समझ में आता है जब आप कर बचत को फिर से निवेश करने में सक्षम होते हैं और यदि अवधि इतनी लंबी होती है कि लाभ भविष्य की लागत से अधिक हो जाता है।

वीजीबीएल: आईआर नहीं काटने वालों के लिए विकल्प

वीजीबीएल वार्षिक आईआर में कटौती की पेशकश नहीं करता है, लेकिन इसका एक महत्वपूर्ण लाभ है: मोचन पर आईआर केवल आय (लाभ) पर लागू होता है, कुल संचित मूल्य पर नहीं।

वीजीबीएल से सबसे अधिक लाभ किसे होता है?

1. जो सरलीकृत मॉडल (20% की मानक छूट) का उपयोग करके आयकर घोषित करते हैं
2. आईआर से छूट से कम आय वाले लोग
3. कानूनी इकाई से आय वाले पेशेवर (सिम्पल्स नैशनल, प्रकल्पित लाभ)
4. कोई भी व्यक्ति जो पहले ही अपनी आय का 12% पीजीबीएल में योगदान कर चुका है और और अधिक योगदान करना चाहता है
5. मध्यम अवधि निवेश क्षितिज वाले (10 वर्ष से कम)

कराधान तालिकाएँ: प्रतिगामी बनाम प्रगतिशील

पीजीबीएल और वीजीबीएल के बीच चयन करने के अलावा, आपको कराधान व्यवस्था चुननी होगी:

प्रगतिशील तालिका (क्षतिपूर्ति योग्य)

यह वेतन पर सामान्य आईआर की तरह काम करता है - लाभ/मोचन के समय लागू किया जाता है:

प्रगतिशील का लाभ: यदि सेवानिवृत्ति के समय आपकी कर योग्य आय कम है (₹2,259.20/माह से कम), तो आप आयकर का भुगतान किए बिना इसे भुना सकते हैं। इसे डीआईआरपीएफ में घोषित किया गया है और कटौती के साथ इसकी भरपाई की जा सकती है।

प्रतिगामी तालिका (निश्चित)

संचय समय के साथ दर घटती जाती है:

प्रतिगामी का लाभ: जो लोग 10 वर्षों से अधिक समय से संचय करते हैं, उनके लिए 10% की न्यूनतम दर बहुत आकर्षक है - प्रगतिशील तालिका की किसी भी सीमा से कम। लेकिन यह निश्चित है (स्रोत पर) और घोषणा में इसकी भरपाई नहीं की जा सकती।

प्रत्येक संयोजन कब चुनें?

निजी पेंशन हानियाँ

1. उच्च शुल्क उपभोग आय

सबसे बड़े सामाजिक सुरक्षा खलनायक हैं:

• लोडिंग शुल्क: प्रत्येक योगदान पर प्रतिशत शुल्क (5% तक)। 0% डाउन पेमेंट वाली योजनाओं को प्राथमिकता दें।
• प्रशासन शुल्क: संचित संपत्तियों पर प्रतिवर्ष लिया जाता है। प्रति वर्ष 1.5% से ऊपर की फीस मध्यम फंडों के लिए अत्यधिक है।
• निकास शुल्क: मोचन पर शुल्क लिया जाता है (कुछ पुरानी योजनाएं)। टालना।

2. पोर्टेबिलिटी आपका अधिकार है

यदि आपके पास उच्च दरों वाली कोई पुरानी योजना है, तो आप आईआर का भुगतान किए बिना किसी अन्य बीमाकर्ता को पोर्ट कर सकते हैं - प्रतिगामी तालिका के लिए संचय अवधि संरक्षित है।

3. प्रतिगामी तालिका की समय सीमा को न तोड़ें

संचय के 10 साल पूरे होने से पहले निकासी (शेष राशि द्वारा गिनती - पीईपीएस, फर्स्ट इन फर्स्ट आउट) के परिणामस्वरूप उच्च दर होती है। तालिका पर ध्यान देते हुए बचाव की योजना बनाएं।

तुलनात्मक सिमुलेशन: पीजीबीएल बनाम वीजीबीएल 20 वर्षों से अधिक

प्रोफ़ाइल: सीएलटी, सकल आय ₹ 10.000/mês, aporte mensal ₹ 1,200 (आय का 12%), फंड आय 0.7%/माह, प्रतिगामी तालिका।

पीजीबीएल इस परिदृश्य में टैक्स रिफंड के पुनर्निवेश के माध्यम से लगभग ₹44,700 अधिक उत्पन्न करता है। लेकिन यह माना जाता है कि रिफंड वास्तव में पुनर्निवेशित किया गया था - जो कोई भी उपभोग के लिए रिफंड का उपयोग करता है वह यह लाभ खो देता है।

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न (एफएक्यू)

1. क्या मैं एक ही समय में पीजीबीएल और वीजीबीएल ले सकता हूं?
हाँ. उच्च आय वाले लोगों के लिए आदर्श रणनीति कर योग्य आय का अधिकतम 12% पीजीबीएल (कटौती का लाभ लेने के लिए) और अतिरिक्त वीजीबीएल (जहां आईआर केवल आय पर पड़ता है) में योगदान करना है। कई वित्तीय योजनाकार बिल्कुल इसी संयोजन की अनुशंसा करते हैं।

2. क्या स्व-रोज़गार वाले लोगों के लिए भी पीजीबीएल कटौती योग्य है?
हाँ, जब तक स्व-रोज़गार व्यक्ति आईएनएसएस (एक व्यक्तिगत करदाता के रूप में) में योगदान देता है। कटौती घोषणा में दर्शाई गई सकल कर योग्य आय के 12% तक सीमित है - आईएनएसएस में योगदान के बिना, पीजीबीएल कर लाभ का कोई अधिकार नहीं है।

3. व्यवहार में कर व्यवस्थाओं के बीच क्या अंतर है?
प्रतिगामी तालिका पर मोचन के समय स्रोत पर कर लगाया जाता है - यह निश्चित है और आधार के रूप में घोषणा में शामिल नहीं है। प्रगतिशील तालिका को स्रोत पर 15% (अग्रिम) पर रोक दिया जाता है, लेकिन वार्षिक घोषणा में समायोजित किया जाता है - इसके परिणामस्वरूप धनवापसी या अतिरिक्त भुगतान हो सकता है। उन लोगों के लिए जो संपत्ति संचय करने पर ध्यान केंद्रित करते हुए 10 वर्षों से अधिक समय से संचय कर रहे हैं, प्रतिगामी विकल्प आम तौर पर अधिक फायदेमंद होता है।

4. क्या पीजीबीएल और वीजीबीएल इन्वेंट्री में शामिल हैं?
यह अनुबंध पर निर्भर करता है. वीजीबीएल को व्यक्तिगत बीमा के रूप में वर्गीकृत किया गया है और इसलिए, कई मामलों में संसाधन इन्वेंट्री में प्रवेश नहीं करते हैं और कानूनी कार्यवाही की आवश्यकता के बिना सीधे लाभार्थियों को भुगतान किया जाता है - जो उत्तराधिकार योजना में एक फायदा है। कई पॉलिसियों में पीजीबीएल के साथ एक जैसा व्यवहार किया जाता है, लेकिन अपनी योजना की सामान्य शर्तों की जांच करें।

5. पेंशन पोर्टेबिलिटी के लिए न्यूनतम अवधि क्या है?
योजना के अनुबंध के 60 दिनों के बाद किसी भी समय पोर्टेबिलिटी की जा सकती है। कानून द्वारा परिभाषित कोई न्यूनतम प्रतीक्षा अवधि नहीं है, लेकिन मूल बीमाकर्ता के अनुबंध में विशिष्ट नियम हो सकते हैं।

6. क्या मैं सेवानिवृत्ति से पहले अपनी पेंशन आंशिक रूप से भुना सकता हूँ?
हाँ. आंशिक मोचन की अनुमति है, लेकिन इसमें छूट अवधि हो सकती है (आमतौर पर प्रत्येक योगदान के बाद 60 दिन)। प्रतिगामी तालिका में, सबसे पुराना शेष पहले भुनाया जाता है (पीईपीएस), संचय समय के आधार पर कम या अधिक दरों के साथ।

7. क्या निजी पेंशन की गारंटी एफजीसी द्वारा दी जाती है?
नहीं, FGC (क्रेडिट गारंटी फंड) निजी पेंशन को कवर नहीं करता है। गारंटी SUSEP (निजी बीमा अधीक्षक) द्वारा प्रदान की जाती है, जो बीमा कंपनियों की निगरानी करती है। किसी बीमा कंपनी के दिवालिया होने की स्थिति में, पुनर्प्राप्ति प्रक्रिया को SUSEP द्वारा नियंत्रित किया जाता है, जो पोर्टफोलियो को किसी अन्य बीमा कंपनी में स्थानांतरित कर सकता है।

8. क्या निजी पेंशन या ट्रेजरी डायरेक्ट इसके लायक है?
यह प्रोफ़ाइल पर निर्भर करता है. जो लोग आईआर (पीजीबीएल) में कटौती कर सकते हैं, उनके लिए कर लाभ ट्रेजरी के लाभ से अधिक हो सकता है। जो लोग कटौती नहीं करते हैं, उनके लिए योजना के प्रशासन शुल्क के आधार पर अर्ध-वार्षिक ब्याज वाला आईपीसीए+ ट्रेजरी अधिक लाभदायक हो सकता है। हमारे पेंशन सिम्युलेटर और ट्रेजरी डायरेक्ट सिम्युलेटर का उपयोग करके तुलना करें।

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